Calculadora de declaración anual
Estima si te resulta saldo a favor o a cargo al presentar tu declaración anual, con tus deducciones personales: gastos médicos, colegiaturas, donativos y aportaciones voluntarias de retiro.
Completa tus datos y presiona Calcular declaración.
Cómo calculamos esto
- Canasta general (médicos, funerarios, seguros de gastos médicos, transporte escolar, intereses hipotecarios): se topa al menor entre 5 UMA anuales o 15% de tu ingreso (art. 151 LISR).
- Colegiaturas: tope independiente por nivel educativo y por estudiante (estímulo presidencial, no compite con la canasta general).
- Donativos: tope independiente de 7% de tu ingreso (aquí aproximado con el ingreso del mismo año; la ley usa el del ejercicio anterior).
- Aportaciones voluntarias de retiro: tope independiente, el menor entre 10% de tu ingreso o 5 UMA anuales.
- Restamos el total deducible a tu ingreso, calculamos el ISR con la tarifa anual y lo comparamos contra lo que ya te retuvieron.
¿Quién debe presentar declaración anual?
Si solo tuviste un patrón en el año y no vas a deducir gastos, normalmente no estás obligado — tu patrón ya hizo el ajuste anual por ti. Pero sí te conviene o debes presentarla si:
- Tuviste dos o más patrones en el mismo año (aunque no fuera al mismo tiempo).
- Tuviste ingresos adicionales (honorarios, arrendamiento, etc.).
- Quieres deducir gastos personales para obtener saldo a favor.
- Ganaste más de $400,000 en el año (obligación por tope de ingreso).
El periodo para presentar la declaración anual de personas físicas es normalmente abril del año siguiente, a través del portal del SAT.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el tope de las deducciones personales?
La mayoría (médicos, funerarios, seguros de gastos médicos, transporte escolar, intereses hipotecarios) se topan al menor entre 5 UMA anuales o el 15% de tu ingreso. Colegiaturas, donativos y aportaciones voluntarias de retiro tienen topes independientes, fuera de esa canasta.
¿Las colegiaturas cuentan dentro del tope general?
No. Tienen su propio tope por nivel educativo y no compiten con el resto de tus deducciones personales.
¿Necesito factura (CFDI) para deducir estos gastos?
Sí, todos estos gastos requieren un CFDI a tu nombre (con tu RFC) para ser deducibles, y generalmente deben pagarse con medios electrónicos (transferencia, tarjeta), no en efectivo.